نظام مكافحة غسل الأموال - تطبيقات في القانون - ثالث ثانوي

الدرس رافعة الدرس الرة نظام مكافحة غسل الأموال الخامس عشر www.elede تمهيد يوضح النظام الاحكام المتعلقة بالتجريم، والتدابير الوقائية والإدارة العامة للتحريات المالية والإقرار الجمركي ومهام الرقابة والعقوبات والمصادرة والتعاون الدولي وبعض الأحكام العامة وقد عرف النظام في مادته الأولى عددا من المصطلحات على النحو التالي: الأموال: الأصول أو الموارد الاقتصادية أو الممتلكات أيا كانت قيمتها أو نوعها أو طريقة امتلاكها سواء أكانت مادية أم غير مادية منقولة أم غير منقولة ملموسة أم غير ملموسة والوثائق والصكوك والمستندات والحوالات وخطابات الاعتماد أيا كان شكلها؛ سواء أكانت داخل المملكة أم خارجها. ويشمل ذلك النظم الإلكترونية أو الرقمية والائتمانات المصرفية التي تدل على ملكية أو مصلحة فيها. وكذلك جميع أنواع الأوراق التجارية والمالية، أو أية فوائد أو أرباح أو مداخيل أخرى تنتج من هذه الأموال. الجريمة الأصلية كل فعل يرتكب داخل المملكة بشكل جريمة معاقبا عليها وفق الشرع أو الأنظمة في المملكة، وكل فعل يرتكب خارج المملكة إذا كان يعد جريمة وفقا لقوانين الدولة التي ارتكب فيها، ووفقا للشرع أو أنظمة المملكة فيما لو ارتكب داخلها المتحصلات الأموال الناشئة أو المتحصلة داخل المملكة أو خارجها بشكل مباشر أو غير مباشر من ارتكاب جريمة أصلية، بما في ذلك الأموال التي حولت أو بدلت كليا أو جزئيا إلى أموال مماثلة. المؤسسات المالية كل من يزاول واحدا أو أكثر) من الأنشطة أو العمليات المالية - التي تحددها اللائحة المصلحة عميل أو نيابة عنه. المصادرة: التجريد والحرمان الدانمان من الأموال أو متحصلات الجريمة أو الوسائط: بناء على حكم قضائي صادر من محكمة مختصة. وزارة التعليم 137

الهدف من النظام: يهدف نظام مكافحة غسل الأموال إلى الوفاية والحد من جرائم عسل الأموال من خلال: . تعزيز القدرة على كشف الجريمة - داخل المملكة وخارجها - والتحليل والتحقيق والمقاضاة والحجز التحفظي والمصادرة في قضايا غسل الأموال. . صمان وجود فهم وتقييم لمخاطر غسل الأموال لدى الجهات الخاصعة للإشراف. . تعزيز برامج بناء القدرات والتدريب في مجال مكافحة غسل الأموال. رفع مستوى الوعي حول مكافحة غسل الأموال . التقليل من الاعتماد على النقد والحد من الحوالات المالية عبر الأنظمة المالية غير الرسمية. . تعزيز دور الأنظمة التقنية في مجال مكافحة غسل الأموال الحالة الدراسية الأولى: قام (حسام) و (مروان) و (فايز) الشركاء في (شركة حسام التجارية للأثاث والتنجيد وشركاؤه ). بتمكين خمسة من الوافدين من استخدام الحسابات البنكية العائدة للشركة بمقابل مالي شهري قدره اثنا عشر ألف ريال، بحيث تكون (شركة حسام التجارية للأثاث والتنجيد وشركاؤه ( غطاء لتحويل تلك الأموال غير المشروعة - متحصلات جريمة - لخارج المملكة تحت مظلة ممارسة نشاط تجاري باسم شركة وهمية نشاط (1) بالاطلاع على الوقائع المذكورة في الحالة الدراسية، والمواد القانونية أدناه. أجب عما يلي: ما جريمة غسل الأموال المرتكبة في الحالة التي بين يديك؟، وما العقوبة المترتبة على ذلك؟ السند القانوني المادة الثانية يعد مرتكبا جريمة غسل الأموال كل من قام بأي من الأفعال الآتية: 1 تحويل أموال أو نقلها أو إجراء أي عملية بها مع علمه بأنها من متحصلات جريمة لأجل إخفاء المصدر غير المشروع لتلك الأموال أو تمويهه أو لأجل مساعدة أي شخص متورط في ارتكاب الجريمة الأصلية التي تحصلت منها تلك الأموال للإفلات من عواقب ارتكابها : وزارة التعليم 138

2 اكتساب أموال أو حيازتها أو استخدامها. مع علمه بأنها من متحصلات جريمة أو مصدر غير مشروع. 3 إحفاء أو تمويه طبيعة أموال أو مصدرها أو حركتها أو ملكيتها أو مكانها أو طريقة التصرف بها أو الحقوق المرتبطة بها، مع علمه بأنها من متحصلات جريمة 4 الشروع في ارتكاب أي من الأفعال المنصوص عليها في الفقرات (1) و (2) و (3) من هذه المادة. أو الاشتراك في ارتكابها بطريق الاتفاق أو تأمين المساعدة أو التحريض أو تقديم المشورة أو التوجيه أو النصح أو التسهيل أو التواطؤ أو التستر أو التأمر. المادة الثالثة: بعد الشخص الاعتباري مرتكبا جريمة غسل الأموال إذا ارتكب باسمه أو لحسابه أي من الأفعال الواردة في المادة (الثانية) من النظام وذلك مع عدم الإخلال بالمسؤولية الجنائية الرؤساء وأعضاء مجالس إداراته أو مالكيه أو العاملين فيه أو ممثليه المفوضين أو مدققي حساباته، أو أي شخص طبيعي آخر يتصرف باسمه أو لحسابه. المادة السادسة والعشرون يعاقب كل من يرتكب جريمة غسل الأموال المنصوص عليها في المادة (الثانية) من النظام بالسجن مدة لا تقل عن سنتين ولا تتجاوز عشر سنوات أو بغرامة لا تزيد على خمسة ملايين ريال، أو بكلتا العقوبتين. المادة الحادية والثلاثون 1 مع عدم الإخلال بالمسؤولية الجنائية للشخص ذي الصفة الطبيعية يعاقب أي شخص ذي صفة اعتبارية يرتكب جريمة غسل الأموال بغرامة لا تزيد على حسين مليون ريال سعودي ولا تقل عن ضعف قيمة الأموال محل الجريمة وزارة التعليم 139

140 2. يجوز معاقبة الشخص ذي الصفة الاعتبارية بمنعه بصفة دائمة أو مؤقتة من القيام بالنشاط المرخص له به بصورة مباشرة أو غير مباشرة، أو بإغلاق مكاتبه التي اقترن استخدامها بارتكاب الجريمة بصفة دائمة أو مؤقتة أو بتصفية أعماله. المادة الثالثة والثلاثون 1. مع عدم الإخلال بحقوق الغير الحسن النية يصادر بحكم قضائي في حال الإدانة بجريمة غسل أموال أو جريمة أصلية ما يأتي: أ الأموال المغسولة. ب المتحصلات فإن اختلطت بأموال اكتسبت من مصادر مشروعة فيصادر منها ما يعادل القيمة المقدرة لها. ج. الوسائط. 2 تحكم المحكمة المختصة بمصادرة الأموال المرتبطة بجريمة غسل أموال بصرف النظر عما إذا كانت في حيازة أو ملكية مرتكب الجريمة أو طرف آخر، ولا يجوز مصادرتها متى أثبت صاحبها أنه حصل عليها لقاء ثمن عادل أو مقابل تقديمة خدمة تتناسب مع قيمتها أو حصل عليها بناء على أسباب مشروعة أخرى وأنه كان يجهل مصدرها غير المشروع. .3 للمحكمة المختصة إيطال بعض الأنشطة أو الأعمال أو منع تنفيذها سواء كانت تعاقدية أو غير ذلك منى علم أطرافها أو أحدهم أو كان لمثلهم أن يعلموا بأن هذه الأنشطة أو الأعمال من شأنها أن تؤثر على قدرة السلطات المختصة في استرداد الأموال الخاضعة للمصادرة. وزارة التعليم

الحالة الدراسية الثانية اتصل (شادي) بـ(شريف) هاتفيًا يطلب منه القدوم إلى منزله على وجه السرعة. ورغم تزاحم أعمال (شريف)، إلا أنه لبي دعوة (شادي) وذهب إلى منزله، تفاجأ (شريف) يطلب (شادي) أن يحتفظ له يمبلغ نقدي قدره ثلاثمائة ألف ريال إلى حين وسبب ذلك أن (شادي) لا يرغب بإيداع المبلغ في حسابه البنكي. وأنه يفضل أن يحتفظ به نقدا. ولأنه يثق بـ ( شريف) ويأمن على ماله معه، قرر أن يكلفه يحفظ ماله حتى يطلبه، وعندما سأل (شريف عن مصدر المال، ارتبك (شادي) في البداية، وحاول طمأنة (شريف) بأن المال غير مسروق وأنه نتيجة تجارة، وعند الحاج (شريف) على (شادي) أن يصدقه القول وإلا فلن يحتفظ بالمبلغ، أخبره (شادي) بأن مصدر المال هو بيع أقراص طبية مراقبة محليا بحيث لا تصرف إلا بوصفة طبية خاضعة للرقابة الصحية والأمنية، وأن هذه التجارة مربحة عرض (شادي) على (شريف) العمل معه، ولكن اكتفى (شريف) بمساعدة صديقه (شادي) يحفظ المبلغ لديه نشاط (2) بالاطلاع على الوقائع المذكورة في الحالة الدراسية، والمواد القانونية أدناه أجب عما يلي: ما جريمة غسل الأموال المرتكية في الحالة التي بين يديك؟ وما العقوبة المترتبة على ذلك؟ السند القانوني المادة الثانية: يعد مرتكبا جريمة غسل الأموال كل من قام بأي من الأفعال الآتية: 1 تحويل أموال أو نقلها أو إجراء أي عملية بها، مع علمه بأنها من متحصلات جريمة لأجل إخفاء المصدر غير المشروع لتلك الأموال أو تمويهه أو لأجل مساعدة أي شخص متورط في ارتكاب الجريمة الأصلية التي تحصلت منها تلك الأموال للإفلات من عواقب ارتكابها. 2 اكتساب أموال أو حيازتها أو استخدامها، مع علمه بأنها من متحصلات جريمة أو مصدر غير مشروع. ق إخفاء أو تمويه طبيعة أموال أو مصدرها أو حركتها أو ملكيتها أو مكانها أو طريقة التصرف بها أو الحقوق المرتبطة بها، مع علمه بأنها من متحصلات جريمة. وزارة التعليم 141

4 الشروع في ارتكاب أي من الأفعال المنصوص عليها في الفقرات (1) و (2) و (3) من هذه المادة، أو الاشترالك في ارتكابها بطريق الاتفاق أو تأمين المساعدة أو التحريص أو تقديم المشورة أو التوجيه أو النصح أو التسهيل أو التواطؤ أو التستر أو التأمر. المادة السادسة والعشرون يعاقب كل من يرتكب جريمة غسل الأموال المنصوص عليها في المادة (الثانية) من النظام بالسجن مدة لا تقل عن سنتين ولا تتجاوز عشر سنوات أو بغرامة لا تزيد على خمسة ملايين ريال، أو بكلتا العقوبتين. المادة الثالثة والثلاثون .1 مع عدم الإخلال بحقوق الغير الحسن النية يصادر بحكم قضائي في حال الإدانة بجريمة غسل أموال أو جريمة أصلية ما يأتي: أن الأموال المغسولة. ب المتحصلات. فإن اختلطت بأموال اكتست من مصادر مشروعة فيصادر منها ما يعادل القيمة المقدرة لها. ج الوسائط. .2 تحكم المحكمة المختصة بمصادرة الأموال المرتبطة بجريمة غسل أموال يصرف النظر عما إذا كانت في حيازة أو ملكية مرتكب الجريمة أو طرف آخر، ولا يجوز مصادرتها متى ما أثبت صاحبها أنه حصل عليها لقاء ثمن عادل أو مقابل تقديمه خدمة تتناسب مع قيمتها أو حصل عليها بناء على أسباب مشروعة أخرى وأنه كان يجهل مصدرها غير المشروع. 3 للمحكمة المختصة إبطال بعض الأنشطة أو الأعمال، أو منع تنفيذها - سواء كانت تعاقدية أو غير ذلك منى علم أطرافها أو أحدهم أو كان لمثلهم أن يعلموا بأن هذه الأنشطة أو الأعمال من شأنها أن تؤثر على قدرة الساحات . المختصة في استرداد الأموال الخاضعة للمصادرة. وزارة التعليم 142

الحالة الدراسية الثالثة: أعماله في إحدى المناسبات الاجتماعية تعرف التأجر (كمال) على (ياسل) الذي يحمل هوية مقيم في المملكة العربية السعودية، ويعمل فني اتصالات في إحدى الشركات التقنية، مع مرور الزمن توطدت علاقتهما وأصبحا مقربين من بعضهما. علم (كمال) بطريق الصدفة أن زميله (باسل) يقوم ببعض الأعمال غير النظامية مستغلا عمله في الشركة التقنية لتحقيق مكاسب مالية، وعندما واجه (كمال) (باسل) يذلك عرض عليه اقسام جزء من الأموال التي يجنيها من غير النظامية في مقابل تمكينه من تحويل هذه الأموال خارج المملكة دون استفسار عن مصدرها وذلك عن طريق حساباته البنكية، فوافق (كمال) على ذلك. لاحظ أحد موظفي المؤسسة المالية (البنك) التي يوجد لديها الحسابات البنكية لـ(كمال)، وجود تحويلات متعددة وغير معتادة وبمبالغ كبيرة من حسابات (كمال) البنكية إلى جهات خارجية، فأبلغ إدارة البنك والتي بدورها قامت بإبلاغ إدارة التحريات المالية مع تزويدها بتقرير مفصل عن التحويلات المالية التي قام بها (كمال). والتي بعد تحليلها لكل المعلومات التي وصلتها قامت بإبلاغ الجهة المختصة لاتخاذ الإجراءات النظامية بحق (كمال). نشاط (3) بالاطلاع على الوقائع المذكورة في الحالة الدراسية، والمواد القانونية أدناه أجب عما يلي: ما جريمة غسل الأموال المرتكبة في الحالة التي بين يديك؟، وما العقوبة المترتبة على ذلك؟ السند القانوني المادة الثانية: يعد مرتكب جريمة غسل الأموال كل من قام بأي من الأفعال الآنية: .1 تحويل أموال أو نقلها أو إجراء أي عملية بها، مع علمه بأنها من متحصلات جريمة لأجل إخفاء المصدر غير المشروع لتلك الأموال أو تمويهه، أو لأجل مساعدة أي شخص متورط في ارتكاب الجريمة الأصلية التي تحصلت منها تلك الأموال للإفلات من عواقب ارتكابها. 2. اكتساب أموال أو حيازتها أو استخدامها. مع علمه بأنها من متحصلات جريمة أو مصادر غير مشر وزارة التغليط 143

144 3 إخفاء أو تمويه طبيعة أموال أو مصدرها أو حركتها أو ملكيتها أو مكانها أو طريقة التصرف بها أو الحقوق المرتبطة بها مع علمه بأنها من متحصلات جريمة. 4 الشروع في ارتكاب أي من الأفعال المنصوص عليها في الفقرات (1) و (2) و (3) من هذه المادة أو الاشتراكك في ارتكابها بطريق الاتفاق أو تأمين المساعدة أو التحريض أو تقديم المشورة أو التوجيه أو النصح أو التسهيل أو التواطؤ أو التستر أو التأمر المادة السادسة والعشرون يعاقب كل من يرتكب جريمة غسل الأموال المنصوص عليها في المادة (الثانية) من النظام بالسجن مدة لا تقل عن سنتين ولا تتجاوز عشر سنوات، أو بغرامة لا تزيد على خمسة ملايين ريال، أو بكلتا العقوبتين المادة الثالثة والثلاثون 1 مع عدم الإخلال بحقوق الغير الحسن النية يصادر بحكم قضائي في حال الإدانة بجريمة غسل أموال أو جريمة أصلية ما يأتي: أن الأموال المغسولة. ب المتحصلات، فإن اختلطت بأموال اكتسبت من مصادر مشروعة فيصادر منها ما يعادل القيمة المقدرة لها. ج. الوسائط. .2 تحكم المحكمة المختصة بمصادرة الأموال المرتبطة بجريمة غسل أموال بصرف النظر عما إذا كانت في حيازة أو ملكية مرتك الجريمة أو طرف آخر، ولا يجور مصادرتها متى أثبت صاحبها أنه حصل عليها لقاء ثمن عادل أو مقابل تقديمه خدمة تتناسب مع قيمتها أو حصل عليها بناء على أسباب مشروعة أخرى وأنه كان يجهل مصدرها غير المشروع وزارة التعليم

نصائح تهمك .3 للمحكمة المختصة إبطال بعض الأنشطة أو الأعمال، أو منع تنفيذها - سواء كانت تعاقدية أو غير ذلك متى علم أطرافها أو أحدهم أو كان لمثلهم أن يعلموا بأن هذه الأنشطة أو الأعمال من شأنها أن تؤثر على قدرة السلطات المختصة في استرداد الأموال الخاضعة للمصادرة. معلومة إثرائية عزيزي المتعلم عزيزتي المتعلمة تذكر أن عمليات غسل الأموال هي: العمليات التي يقوم من خلالها المجرمون بإضفاء صفة المشروعية على المتحصلات الناتجة عن نشاطات إجرامية. اعلم أن جرائم غسل الأموال تشكل خطرا جسيما على الجانب الاقتصادي والاجتماعي في أي دولة خصوصا تلك التي تعاني من ضعف المعايير المتحدة في مكافحة هذه الجرائم، وتساهم عمليات غسل الأموال في خلق فجوة اقتصادية واجتماعية بين أفراد المجتمع، وزيادة معدلات الفقر. أرشد من حولك بأن جرائم غسل الأموال قد تؤدي في أي دولة إلى انتظار اقتصاد الظل أو التستر التجاري مما ينتج عنه تراجع النمو الاقتصادي، إضافة إلى ما نسبه من ارتفاع معدلات التضخم الذي ينتج عنه ارتفاع مستويات الأسعار. كن حذرا من أن تكون ضحية العمليات غسل الأموال من خلال التحويلات المالية، لذا يجب الحذر عند طلب شخص ما تحويل مبلغ مالي من حسابك إلى شخص غير معروف بأي حجة كانت حيث قد يكون هذا الشخص مشتبها فيه لدى الأجهزة المعنية واحذر من تحويل أموال إلى أشخاص غير معروفين فقد يكون ذلك مساهمة في تمرير عملية متصلة يغسل أموال. في إثراء قانوني قامت المملكة العربية السعودية خلال العقد الماضي باتخاذ العديد من المبادرات والإجراءات الخاصة بمكافحة عمليات غسل الأموال، وقد كانت في مقدمة الدول المشاركة بفاعلية في محاربة عمليات غسل الأموال والأنشطة المتعلقة بها، وتستمد المملكة موقفها تجاه مكافحة عمليات غسل الأموال من التزامها بنصوص الشريعة الإسلامية والأنظمة المحلية والتوصيات الدولية على حد سواء. قال الله عز وجل في القرآن الكريم . يأيها الذين امنوا لا تَأْكُلُوا أَمْوَالَكُمْ تكون تحراً عن تراص فيكم ولا تقتلوا انفسكم إن الله كان بكم رجيما أ. سورة النساء آية (29). her مالت 145 ليك

التقويم 146 أتمعن وأجيب ما الهدف من نظام مكافحة غسل الأموال؟ أبحث وأدون ما الأفعال التي يعد ارتكابها جريمة غسل أموال وهذا للمادة الثانية من نظام مكافحة غسل الأموال؟ أتأمل واستخلص ما الدروس المستفادة من دراسة الحالات الدراسية المنبثقة من نظام مكافحة غسل الأموال؟ وزارة التعليم